电商税测算工作台

按季度销售、成本凭证和主体身份，一分钟估算增值税、附加税、所得税和综合税负。

测算信息

季度销售收入（元）

收入口径纳税人身份经营主体

成本项目金额（含税，元）凭证

人工成本

货物成本

平台推广成本

快递成本

其他经营成本

税率设置（一般无需修改）

已按当前常用税收政策预设，普通测算无需修改；如当地口径或业务税率不同，可由会计协助调整。

小规模征收率一般纳税人销项税率货物进项税率推广进项税率快递进项税率其他成本进项税率附加税费率六税两费减半

填完信息后点击测算，右侧会生成本次结果。

商家成本真实发生、发票暂时还没拿到时，可先按真实成本估算利润和税金。建议同步确认相关成本业务有记录可查，或形成简单台账，如进货单据、合同、转账记录、聊天记录、物流单号等，以便后续佐证使用。

季度销售额不超过 30 万元时按免征增值税处理；超过后按默认 1% 征收率测算，可在税率设置中调整。

有限公司默认按利润的 5% 实际税负测算，如年利润超过 300 万元或企业情况不符合，建议让会计按 25% 实际税负再确认；个人独资企业、个体户和自然人 C 店按利润的 5%-35% 超额累进税率测算，其中个人独资企业、个体户可对不超过 200 万元部分做减半估算。亏损时所得税按 0 测算。

本工具用于经营测算和沟通演示，不构成税务申报建议。实际申报应结合平台数据、真实成本、发票取得情况、地方要求及主管税务机关意见确认。